我国商业银行信用卡业务风险现状及管理对策的研究

金融在线　我国商业银行信用卡业务风险现状及　管理对策的研究　孙一鸣刘思聪　（吉林大学经济学院，吉林长春１３００１２）　摘要：信用卡业务始于１９４６年，随着各国经济的不断发展，信用卡业务已经成为银行的重要盈利业务。我国的　信用卡业务起步于１９８５年６月——人民币长城卡。但是近年来，国际上信用卡业务风险事件屡屡发生。韩国曾经　发生信用卡危机，信用卡业务已经十分发达的美国也发生过信用卡客户资料泄密事件，造成严重后果。因此，如何规　避商业银行信用卡业务的风险，保障商业银行信用卡业务健康稳定的发展，成为人们关注的焦点。　关键词：信用卡；信用卡业务；信用卡风险；风险管理　中图分类号：Ｆ８３０．３３　文献识别码：Ａ　文章编号：２０９６—３１５７（２０１７）０９—００７７～０３　一一、商业银行信用卡业务的概述　步加强管理以达到降低风险的目的。　１．信用卡业务的概念及特点　（１）信用卡业务的概念　商业银行信用卡业务是指要通过银行资信状况进行审　二、商业银行信用卡业务的风险　１．信用卡业务风险的定义及特点　（１）信用卡业务风险的定义　核后的申卡人对其消费金额进行分期还款，并向银行支付一　定的手续费的业务。　（２）信用卡业务的分类　信用卡业务按不同角度大概可分为以下几类：按主副卡　信用卡风险是指商业银行、信用卡公司等机构在发行信　用卡、对申卡人资信状况审核以及对信用卡使用的后续监督　的过程中，由于管理不当、操作失误、监督不严等因素导致发　卡机构、持卡人、特约商户等方面形成损失的不确定性。信　隶属的关系分，可分为主卡和副卡；按账户币种和数目分，可　分为单币种和双币种信用卡。按清偿方式的不同，可分为贷　记卡、准贷记卡和借记卡。按持卡人的信用级别分，可分为　用卡业务由于具有授贷个体多、贷款实际发生无计划、单笔　金额小等特性，所以从狭义上来看，信用卡风险主要指由于　信用卡无担保循环信贷特性导致发卡机构产生损失的可　能性。　金卡和普通卡。金卡通常发放给资信状况良好，偿还能力较　强的人。　（２）信用卡业务风险的特点　①风险具有多发性。由于信用卡持卡者总数较大，消费　（３）信用卡业务的特点　作为一种非现金交易的付款方式，信用卡业务主要有以　下特点：一般不预存现金，先消费再还款，持卡人享有免息缴　次数较多，所以包含了许多潜在的风险。　②风险具有滞后性。由于信用卡具有“先消费，再还款”　以及持卡者具有一定的免息还款期限的特点，发卡机构往往　无法确定实时损失情况。　③风险具有分散性。由于持卡人地域不同，消费内容不　款期，可分期还款，加国际信用卡组织后可全球通用等。　２．商业银行发展信用卡业务的必要性　（１）对商业银行的必要性　首先，发展信用卡业务能够为银行带来较之前更多的盈　利，包括利息收入、分期业务收入、刷卡及取现手续费和年费　收入、滞纳金等，增加了商业银行的利润。其次，发展信用卡　同，信用卡业务风险表现为在地域和消费行为上表现出分　散性。　④风险具有复杂性。信用卡业务风险的产生原因较为　复杂。　业务有利于催生其他相关业务的发展，例如，建立还款账户　等。最后，信用卡业务的发展也为银行代理业务提供了发展　的渠道。　２．信用卡业务风险的类型　（１）信用风险　（２）对持卡人及持卡商户的必要性　商业银行信用卡持卡者可以先消费，后还款，并可以按　信用风险是指在期限到期后不能按约定偿还本金和利　息，导致贷款银行不能如期收回贷款，而导致损失的风险。　如果控制不当可能导致信用卡公司或贷款银行破产。　信用风险主要有以下几种表现形式：　①持卡人恶意透支。恶意透支是持卡人为套取资金而　超出透支限额，故意不按期还款的行为，是最隐蔽、最常见的　手段。　自身需求进行分期还款，且信用卡集存现、取现、转账、消费、　循环信用等多功能于一身，大大方便了持卡者的消费。　３．商业银行信用卡业务的发展现状　总体上来说，发达国家信用卡业务发展水平较高，速度　较快，并且形成了一套较为完整的风险管理体系。而我国正　处在信用卡业务发展的起步阶段，虽然发展速度不断提升，　但信用卡业务给商业银行带来损失的可能性也较大，需要进　②假称未收到货物拒绝还款。指在收到货物后假称未　收到货物或未进行交易，从而拒绝还款。　全国流通经济７７　金融在线　③虚假挂失。假称信用卡丢失，先进行信用卡挂失，利　用挂失到银行支付之问进行信用卡透支。　④利用信用卡透支金额发放高利贷。该行为利用银行　资金发放高利贷，无成本的牟取暴利。　（２）欺诈风险　的可能性。由于一些银行在发展信用卡业务时只注重数量　的增长，不注重申卡人资信状况、违约情况的审核，使得持卡　客户质量不佳，信用卡恶意透支的情况时有发生，加大了信　用卡业务的风险。　欺诈风险是指由于信用卡持卡人操作不当、管理不力，　造成的信用卡失窃、冒领、伪造等后果。欺诈风险的类型主　要有以下几种：　（２）信用卡不良率较高且处于上升状态　虽然近年来各大银行及信用卡发行机构在信用卡发卡　时的审核力度呈现加强的趋势，但是由于粗放式发放信用卡　①信用卡因遗失或被盗，被他人冒刷。　②冒名申领。申请人以虚假的身份信息及资信证明进　的现象仍然存在，这导致了银行工作人员不能对办卡人的资　质进行严格核准，致使信用状况不佳的申请者持有信用卡，　在刷卡消费后没有还款能力，最终导致信用卡风险。此外，　ＰＯＳ机的发放越来越普遍，特约商户违规发展以及对持卡者　信用卡后续使用情况的监督存在漏洞等原因导致了信用卡　行信用卡申请，并进行欺诈性消费。　③伪造信用卡。伪造者窃取信用卡用户的真实资料，根　据该资料进行信用卡诈骗。　④特约商户欺诈。主要指特约商户伪造交易资料，派你　去收单机构的交易款。　（３）操作风险　操作风险是指商业银行、信用卡公司等机构由于操作失　误造成损失的可风险，主要包括：　①由于工作人员操作失误造成的风险　②由于相关设备功能不全、安全性低造成的风险　③由于审批政策和相关流程漏洞造成的风险　３．信用卡业务风险形成的原因　（１）发卡银行采用粗放式发卡模式　一些发卡机构为提高自身经济效益，前占市场先机，只　重视数量，忽视对申卡人质量的审核，盲目扩张信用卡的发　行量，导致一些资信状况较差的客户持有不止一张信用卡。　这一方面是由于一些工作人员对申请人资信状况的调查不　严格，对其审核流于形式，只是信用失控，另一方面，对特约　商户缺乏监督也是造成信用卡业务欺诈风险的重要原因。　（２）风险管理技术水平较低　我国信用卡业务发展起步较晚，现今仍处于信用卡业务　发展的初级阶段，国内缺少信用卡业务风险预警和实时监控　机制，一些从发达国家引进来的管理方法也不完全适用于我　国商业银行，例如信用评分表这一方法在实践过程中是相对　静止和片面的。　（３）发卡行与持卡人个人对信用卡的认识和使用存在不　当之处　信用卡不仅是一种结算工具，也是一种零售工具，过于　倾向信用卡的结算功能，违规拆借放款会带来一定的经济损　失。此外，持卡人对信用卡保管不善，随意转让和外借都会　给持卡者带来较大的操作风险。　（４）我国关于信用卡的法律法规还不完善　由于我国信用卡业务发展还不完善，而与此相比，不少　发达国家已经形成比较完备的信用卡业务法律体系，我国以　《银行卡业务管理办法》发展信用卡业务的主要法律依据的　发展模式，对信用卡业务中恶意欺诈、逾期不予归还其消费　透支金额行为缺乏强制的法律约束，对信用卡业务造成损失　的风险不能做到有效规避。　４．我国信用卡业务风险现状的分析　（１）信用卡业务不断发展，发卡量逐年上升　我国信用卡发卡总数量逐年增加，一方面能够拓展银行　的业务，给银行带来经济效益，另一方面也增加了风险发生　７８全国流通经济　不良率持续走高。商户、银行、收单机构互相推诿责任，需要　法律进行强制约束以及提高各方面管理能力，进行相关　约束。　（３）欠款人结构差异较大　一般而言，政府公务员、企业高管人员等一些资信状况　良好的群体被视为信用卡业务主要发展对象，但这部分人群　也逐步被纳入不良客户之中。以２００８年工商银行催收４２　名被公告人员的事件为例，其中，国家公务人员有２７名，其　他人员中也不乏效益较好的企事业单位员工。而北京市西　城区近年来对信用卡欠款按案件的调查和统计也证实了这　一结论：信用卡业务风险正在向高收人群体蔓延。　三、信用卡业务风险的案例研究　１．关于美国商业银行的信用卡业务发展初期风险的案　例分析　１９世纪至２Ｏ世纪间，信用卡业务在美国充分发展，逐步　建立了零售信用卡、分期付款信用卡等，并开始将信用应用　到个人消费领域当中。美国信用卡业务发展初级阶段出现　了一次较为严重的信用卡危机。　２Ｏ世纪七八十年代，信用卡业务主要面临着信用风险。　在１９７０年之前，美国的信用卡业务发展还不成熟，缺乏针对　该业务专门的法律法规，且发卡对象开始扩展，不再局限于　之前的“旧客户”，因此，信用风险为主要风险。《公平信用报　告法》１９７１年在美国正式生效，美国国会认为，该法的宗旨　在于：首先，能够确保商业银行对消费者的授信是根据消费　者个人信用进行调查和决策的，以公平、正确保障银行的工　作效力和社会责任。其次，由国会设计较为有效的评估程序，　来评价申卡着的资信状况、偿付能力、和信誉等。第三，在对　消费者的信用进行评估时，确保了机构的公正。此外，通过　《平等信用机会法》、《信贷诚实法》、《信用卡发行法》、《信用　修复机构法》、《消费信用保护法》等一系列法律的实施，美国　逐步成为世界上有关信用卡的法律法规较为完备的国家之　一，成功克服了信用风险。　２．关于２００２年～２００３年韩国信用卡危机的案例分析　由于２Ｏ世纪９０年代末的金融危机席卷整个亚洲，造成　韩国经济萧条，韩国政府为促进经济发展实行金融改革，鼓　励特约商家及个人广泛使用信用卡，这一政策旨在活跃市场　经济并提高政府税收，然而这一政策却造成了一场严重的信　用卡危机。　由于宏观政策鼓励使用信用卡，韩国各大信用卡公司降　低申卡人资信状况审核标准，向韩国民众大量发放信用卡，　持卡人支付、消费能力与其收入明显不符。此外，各大信用　卡公司为拓展业务，扩大市场份额，还通过推销的方式发放　信用卡，一些不具有偿付能力的消费者，如学生、家庭主妇、　待业者等都持有信用卡。　尽管在短期该政策刺激了韩国经济的发展，个人消费占　国家ＧＤＰ的６ｏ　，但从长远来看却危机四伏。随着经济发　展，韩国家庭债务日益增加，由于持卡者无力清偿债务，这些　债务变转换为“呆账”，欠债指数不断攀高。仅在不到一年　内，韩国信用卡呆账达到５４．８亿美元，危机爆发。之后，韩　国政府要求停止街头推销信用卡，以及信用卡贷款比重不能　超过５０　的政策，逐渐提高对信用卡申请人的审核标准，减　少信用卡发放数量，从而降低信用卡业务的风险。　四、我国商业银行信用卡业务风险管理存在的问　题及管理对策　１．我国商业银行信用卡业务风险管理存在的问题　（１）实行粗放式发展模式　单纯注重信用卡发卡规模，缺乏对申卡这信用情况等问　题的审核，不注重客户质量的粗放式营销模式增加了信用卡　业务的带来风险的可能性。例如，中国银行曾为在校大学生　这一低收入群体提供信用卡开卡业务，许多申请者处于好奇　或只希望领取礼物的心理，办卡后不久即销卡，造成银行资　源的浪费。更糟糕的是，由于大学生大部分没有偿付能力，　会增加信用风险，这种只追求发卡量的行为不仅增加了商业　银行的各项费用支出，还提升了商业银行面临风险损失的可　能性。　（２）在风险管理方面还不成熟　①对人员的管理存在漏洞。现如今，信用卡的发放和营　销仍在较大程度上依赖营销人员，由于这部分员工大多为派　遣合同工，流动相较强，其绩效考核水平参考标准为信用卡　发放量，而不与预期风险挂钩，所以部分工作人员为达到银　行或信用卡公司规定的绩效指标降低对申卡者的门槛要求，　大量滥发信用卡，导致信用风险升高。　②缺乏对各类风险的预警、识别、计量机制。目前，国内　大多数商业银行还未建立起一套完备的以客户群为单位的　风险评估和计量体系，并缺乏有效的信用卡管理平台。如今　采用的概率统计规律的管理方法不能避免“无效卡”、“睡眠　卡”的产生。并且信用卡逾期不还导致催收的成本较高，由　于客户交易群体复杂，交易量较大，违约款项较难收回。　（３）关于信用卡风险管理的法律制度不成熟　由于我国信用卡业务发展还不完善，对信用卡业务中的　一些违规违法行为缺乏强制的法律约束，对信用卡业务造成　损失的风险不能做到有效规避。　２．我国商业银行信用卡业务风险管理的对策　（１）加强工作流程的科学化　首先，要建立公平合理的客户资信状况审核流程，不仅　要对申卡者的收人状况、信用状况、是否有违约记录等方面　进行严格审核，还应充分了解申请人的个人情况、用卡习惯　等，对频繁、大额刷卡的申请人进行慎重审核，避免其套现行　为，改变单纯重视发卡数量，不注重发卡质量的粗放式发展　模式，最大程度的降低信用风险，降低商业银行银信用风险　造成损失的可能性。　（２）加快建立合理有效的风险管理机制　金融在线　第一，要实行统一的管理策略，例如在商业银行总行、分　行、支行之间，各地区分行之间，各总公司与分公司之间等。　由于发卡机构各地区分支较易出现欺诈风险，因此，各分支　应与总部实行统一集中的欺诈风险规避模式，降低因管理分　散而造成的损失。第二，较强对信用卡业务的实时监控，改　变现在由于事后监督造成风险管理滞后性的状况。第三，可　以利用和政府机构的有关平台，如个人信用情况的数据库，　据此对审核客户的资信状况和违约情况。第四，要加强对相　关技术的研发，如利用ＶａＲ技术进行风险的动态监控，通过　设定叫停指标、预警指标对损失额进行估计，防范相关风险。　（３）加强信用卡业务的立法，促进其发展的法制化　一是要通过相关法律明确规定对违约者进行处罚，对违　规违法行为给予一定惩戒，起到提前警示作用。二是要对信　用卡诈骗犯罪等违法行为进行严厉制裁。三是可以通过法　律，支持失信者的失信行为全社会传播，为舆论行为提供合　理的法律依据。这不仅可以为遏制信用卡犯罪提供法律支　持，还能够营造良好的信用消费环境。　参考文献：　［１］Ｍａｒｔｉｎ　Ｐａｇｅｒ　Ｍａｙｅｒ．Ｔｈｅ　Ｂａｎｋｅｒｓ［Ｍ］．Ｆｉｎａｎｃｅ　Ｇｕｉｄｅ　Ｐｔｅｓｓ．２０００．　［２］Ｊｏｓｅｐｈ　Ｃａｌａｎｄｒｏ　Ｊｒ．Ｃｏｎｓｉｄｅｒｉｎｇ　ｔｈｅ　ｕｔｉｌｉｔｙ　ｏｆ　Ａｌｔｍａｎ’Ｓ　Ｚ—ｓｃｏｒｅ　ａｓ　ａ　ｓｔｒａｔｅｇｉｃ　ａｓｓｅｓｓｍｅｎｔ　ａｎｄ　ｐｅｒｆｏｒｍａｎｃｅ　ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ　ｔｏｏｌＥＪ］．ＳｔｒａｔｅｇｙｇａＬｅａｄｅｒｓｈｉｐ，２００７．　［３］曹宇．我国银行信用卡业务的发展、创新与监管［Ｊ］．中　国银行业，２Ｏ１５，（１１）．　［４］魏东．论我国信用卡业务的现状和发展ＥＪ］．财经界，　２０１０，（２）．　［５］赵志宏．信用卡风险管理和利润的增进ＥＪ］．银行界，　２００５，（５）．　［６］李继闻．我国银行业信用卡的风险管理与建议［Ｊ］．时代　经贸，２００８，（３５）．　［７］中国人民银行．各年支付体系运行总体情况［ＥＢ／ＯＬ］．　ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ＳＯ．ｃｏｍ／ｌｉｎｋｕｒｌ—ｈｔｔｐ　３Ａ　２Ｆ　２Ｆｗｗｗ．ｐｂｃ．ｇｏｖ．ｅｎ％２Ｆ＆ｑ一　Ｅ４　Ｂ８　ＡＤＧ　Ｅ５　９Ｂ　ＢＤ　Ｅ４　ＢＡ　ＢＡ　Ｅ６　Ｂ０　９１　Ｅ９　９３　Ｂ６　Ｅ８　Ａ１　８Ｃ＆ｔｓ　一　１４６２２８８０６４＆ｔ　一　３ｆｆＯａｄｃ５８ｆ２ｂＯｄｆｆｃｂｂ３８ｆｂ６ｅａ９ｅ８６ｄ＆ｓｒｃ—ｈａｏｓｏｕ。２０１５　～４—２６．　［８］吕会勇，石琦．我国银行信用卡业务的风险管理［Ｊ］．中　国外资，２０１３，（１１）．　［９］刘晓欣，王飞．中国微观银行特征的货币政策风险承担　渠道检验——基于我国银行业的实证研究［Ｊ］．国际金　融研究，２０１３，（９）．　［１ｏ］马延霞．我国信用卡产业风险管理的对策建议［Ｊ］．中国　证券期货，２Ｏ１３，（２）．　［１１］王霞．发达国家信用卡市场发展对我国的启示［Ｊ］．中共　陕西省委党校学报，２０１０，（１）．　作者简介：　１．孙一鸣，吉林大学经济学院硕士研究生。　２．刘思聪，吉林大学经济学院助理研究员。　全国流通经济７９